こんにちは。フミです。
不動産投資をしていると必ずぶつかる壁があります。
それは税金です。
不動産投資は借入を起こして始める場合が大半になりますので、その収入の大きさが税額に響いてきます。
なので切っても切れない関係です。
今回は税についての考え方を書きたいと思います。
目次
過度な節税は経営を悪化させる
少しでも税金を払わないようにするために、経費をたくさん使う会社があります。
そして決算時にはそれなりの利益に落ち着かせて決算をしているケースをよく見かけます。
本当に必要な経費なのであれば全く問題ありませんが、無意味な経費はむしろ経営を悪化させる元凶になります。
一例をあげてみましょう。
・10,000円の経費を使った場合
税率30％として、3,000円の節税となりますが、実際に出て行ったお金は7,000円となります。
・10,000円を使わなかった場合
税率30％として、3,000円の納税になりますが、7,000円がキャッシュとして残ります。
つまり3割の節税の為に7割損をしているという事になります。
適正な節税はきちんとやるべきだと思いますが、無駄に色々なものを買った所で、得しているような気になるかと思いますが、実際には会社からお金が抜けているという事を理解する必要があります。
納税しないと自己資本は厚くならない
先程の話の続きにはなりますが、基本的に儲けの分、つまり利益の3割ほどを納税する事で会社には7割の現金が残るという事になります。
これ以外に自己資本を厚くする方法はありません。
どんなに外部留保をしても、最終的には利益となり、納税する事になります。
もし利益が全く出ておらず、納税がほとんどない状態であれば、それは会社として上手く行っていないという判断をされかねません。
そうなれば銀行も融資はしてくれなくなりますし、減価償却などで建物の価値はどんどん下がっていきますから、バランスシートは悪化の一途をたどる事になります。
経営状態をよくするには利益を上げるしかない
経営状態をよくするためには方法はただ一つ。
利益を上げるしかありません。
その為には売上を上げて経費を抑える必要があります。
つまり損益分岐点を下げて売り上げを上げて、利益を出し、納税をする。
このシンプルな方法以外で成長する方法はありません。
色々とテクニックが出回っていますが、私の経験上、こういったテクニックに走っている人で上手く行っているを見た事がありません。
きちんと長く続き、上手く行っている人は大抵コツコツ型です。
一時期流行った一法人一物件スキームも今はもう使えません。
そういった流行りものは必ず衰退します。
きちんとやるべきことを当たり前にやるのが簡単そうで実は難しい事なのです。
まとめ
いかがだったでしょうか？
不動産投資でよくテーマになる節税ですが、実際にはできる事は本当に限られています。
どうしても借入部分が経費にならない為、手残りが少なく、なるべく税金を払わないようにしたいという気持ちが働くのはよくわかります。
しかし、現実問題としてその利益をつぶせる位の節税方法というのは現実的には存在しません。
なのできちんとやるべきことをやって、利益分の税金はきちんと払うというのが一番理想的であり、一番長く続けられる方法だと思います。
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